目  录

第一部分  基本情况

　　一、主要职责
　　二、部门设置、人员情况
　　　（一）部门设置
　　　（二）人员情况
　　三、学校部门预算编报范围


第二部分  2018年度部门预算报表

　　一、部门收支总表
　　二、部门收入总表
　　三、部门支出总表
　　四、财政拨款收支总表
　　五、一般公共预算功能分类支出表
　　六、一般公共预算基本支出表（部门经济分类）
　　七、政府一般公共预算经济分类支出表
　　八、政府性基金预算功能分类支出表
　　九、政府性基金预算经济分类支出表
　　十、 “三公”经费一般公共预算支出表


第三部分  2018年部门预算编制情况说明

　　一、关于部门预算收支总表的说明
　　　（一）收入
　　　（二）支出
　　二、部门收入总表说明
　　三、部门支出总表说明
　　四、财政拨款收支总表说明
　

第四部分 名词解释

第一部分　基本情况

一、主要职责

按照《牡丹江市机构编制委员会关于印发牡丹江大学主要职责内设机构和人员编制规定的通知》，牡丹江大学主要职责为：

（一）培养高等专科学历人才，促进科技文化发展。

（二）高等专业学历教育及相关培训。

（三）牡丹江大学附属小学主要职责是小学教育。

二、部门设置、人员情况

（一）部门设置

根据省编委《关于牡丹江大学内部机构设置的通知》（黑编〔2017〕159号）精神，按照市编办《关于牡丹江大学内部机构设置的通知》（牡编办发〔2017〕63号）文件要求，经2017年10月30日学校党委会议研究，以上内部机构规格均为副处级。

（二）人员情况

1、编制情况：事业编制556人。

2、实有在职人员（549人）：全额拨款在职职工281人；学校自收自支在职职工115人；合同制88人；临时人员65人。

三、学校部门预算编报范围

牡丹江大学2018年部门预算编制范围包括：牡丹江大学及牡丹江大学附属小学。

第二部分　2018年部门预算表格

第三部分  2018年部门预算编制情况说明

一、关于部门预算收支总表的说明

　（一）收入

牡丹江大学2018年部门预算总收入8597.72万元，2017年部门预算总收入13314.63万元，同比下降35.43%。其中：2018年一般公共预算收入4562.48万元，占53.07%，2017年一般公共预算收入8437.33万元，同比下降45.92%。主要原因是财政全额拨款的离退休人员从2018年初开始纳入机关事业单位养老保险开资。2018年财政专户资金收入4035.24万元，占46.93%，2017年财政专户资金收入4877.30万元，同比下降17.27%。财政专户资金减少的主要原因是2018年学生生源下降，学费收入减少。

（二）支出

牡丹江大学2018年部门预算总支出8597.72万元，其中：教育支出7311.02万元，社会保障和就业支出596.84万元,医疗卫生与计划生育支出227.13万元，住房保障支出462.73万元。

牡丹江大学2017年部门预算总支出13,314.63万元，其中：教育支出12,563.69万元，医疗卫生与计划生育支出243.42万元，住房保障支出507.52万元。

1、教育支出

2018年比2017年部门预算教育支出减少5252.67万元，同比下降41.81%；主要原因是本年国有资产有偿使用支出减少2500万元，其次是财政全额拨款的离退休人员工资从2018年初开始纳入机关事业单位养老保险开资。

2、社会保障和就业支出

2018年比2017年部门预算社会保障和就业支出增加了596.84万元，同比增加100%，主要原因是在职人员从2018年初开始纳入机关事业单位养老保险。

2018年比2017年住房保障支出减少44.79万元，同比下降8.82%，主要原因是在职退休人员增加减少的住房保障支出。

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、财政专户资金：指事业单位按照规定可收取的应纳入财政专户管理的收费收入等。

六、教育支出：反映教育经费方面的支出。

牡丹江大学

2018年2月2日